境外上市新突破：证监会批准顺丰控股有关适用外资准入负面清单豁免条款的境外上市备案申请
2024年6月3日，顺丰控股股份有限公司(简称“顺丰控股”，系中国最大的快递公司之一，于2017年2月在深交所主板上市)发布公告称，其于近日收到了中国证券监督管理委员会(简称“中国证监会”)出具的《关于顺丰控股股份有限公司境外发行上市备案通知书》(简称“备案通知书”)，根据备案通知书，顺丰控股拟发行不超过6.25亿股境外上市普通股并在香港联合交易所(简称“联交所”)上市。此次获中国证监会备案申请通过，为顺丰控股获联交所批准在香港IPO并上市铺平了道路。基于该备案通知书，顺丰控股成为了国内首家被中国证监会(可能还包括其背后其他部委)批准适用《外商投资准入特别管理措施(负面清单)》 (“简称《负面清单》”)豁免条款并通过境外发行上市备案申请的企业。豁免条款是指，“从事《外商投资准入负面清单》禁止投资领域业务的境内企业到境外发行股份并上市交易的，应当经国家有关主管部门审核同意，境外投资者不得参与企业经营管理，其持股比例参照境外投资者境内证券投资管理有关规定执行。” ——根据《负面清单》，外商投资企业（包括境外上市的外商投资股份有限公司）被禁止从事信件的国内快递业务。
中国证监会的备案同意是中国公司境外发行上市的前提。根据中国证监会发布的于2023年3月31日起正式实施的《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》，拟境外上市的中国企业在向联交所或其他境外证券监管机构提交首次公开发行申请后的三个工作日内，需要向中国证监会提交备案报告、中国法律意见书以及所有相关配套材料。
根据中国证监会官网公告显示，截至2024年5月31日，共有99家企业在备案之列(包含接受材料及补充材料的情形，且剔除已完成上市流程的企业)，其中，拟赴香港上市企业76家，拟赴美国上市企业22家，另有1家企业拟赴瑞士上市。2024年截至5月31日，已有75家企业获得备案通知书，其中包含41家拟赴香港上市企业，平均审核周期约179天(剔除因秘密提交而无法得知具体审核周期的企业，下同)，34家拟赴美国上市企业，平均审核周期为190天。
